Większość norweskich parlamentarzystów popiera rozszerzenie możliwości oszczędzania na rachunku typu aksjesparekonto. Zmiana może wejść w życie w ciągu najbliższego roku, co wielu osobom pozwoliłoby oszczędzić trochę więcej i łatwiej.
Więcej niż co drugi mieszkaniec Norwegii oszczędza pieniądze w inwestycyjnych funduszach akcyjnych (aksjefond). Co to takiego? Wyjaśniamy: kupując jednostki takiego funduszu, oszczędzający staje się współwłaścicielem zróżnicowanego portfela wielu przedsiębiorstw jednocześnie, co automatycznie zmniejsza ryzyko inwestycyjne w porównaniu do zakupu akcji tylko jednej firmy. W większości przypadków oszczędności na takim koncie zbiera się w ramach konkretnego programu odkładania, czyli spareavtale. Będąc członkiem takiego programu (na przykład oszczędzania na emeryturę), przelewa się co miesiąc konkretną kwotę na konto, która jest potem inwestowana.
Żeby unaocznić skalę zjawiska, warto zaprezentować dane: 30 grudnia ubiegłego roku mieszkańcy Norwegii mieli ulokowane w funduszach akcyjnych dokładnie 565 miliardów koron. 70 procent tej sumy znajdowało się na rachunkach oszczędnościowych typu aksjesparekonto. Aksjesparekonto to specjalny norweski rachunek oszczędnościowy, pozwalający inwestować w akcje i fundusze bez płacenia podatku w trakcie dokonywania operacji.
Największa zmiana od lat
Norweski parlament podjął wstępną decyzję, dzięki której prawdopodobnie wkrótce na koncie typu aksjesparekonto będzie można oszczędzać więcej. Jego możliwości mogą zostać poszerzone o oszczędzanie w funduszach obligacji o stałym dochodzie (rentefond). Rentefond to rozwiązanie o niższym ryzyku niż fundusze akcyjne oferujące zazwyczaj wyższe zyski niż zwykłe konto oszczędnościowe w banku.
W praktyce będzie to prawdopodobnie największa zmiana dla norweskich oszczędzających od wielu lat. Wniosek o reformę przepisów zostanie poddany konsultacjom jesienią, a nowe przepisy mogą wejść w życie już w przyszłym roku.
Wyjaśnijmy, czym jest rentefond w Norwegii. To ogólne określenie na fundusz dłużny (obligacji i papierów dłużnych), który inwestuje powierzone pieniądze w papiery wartościowe o stałym lub zmiennym oprocentowaniu. Kupując jednostki takiego funduszu, w praktyce pożyczasz pieniądze państwu, gminom, bankom lub przedsiębiorstwom, które w zamian wypłacają ci odsetki.
– Oszczędzający będą mieli większy wybór i będą mogli korzystać z zalet konta oszczędnościowego na koncie aksjesparekonto w różnych rodzajach funduszy. To korzystne dla tych, które chcą oszczędzać, rozkładając równomiernie ryzyko – przekonuje Tuva Moflag, przewodnicząca Komitetu Finansów w Stortingu. – Niedawno zmieniliśmy zasady opodatkowania funduszy obligacji i papierów dłużnych. Dlatego kolejnym naturalnym posunięciem jest ułatwienie ludziom oszczędzania w tych funduszach.
Do tej pory w Norwegii można było z pomocą aksjesparekonto handlować akcjami notowanymi na giełdzie, funduszami akcyjnymi i certyfikatami akcyjnymi. Zmiana proponowana przez norweski parlament rozszerzy te możliwości o rentefond, czyli fundusze papierów dłużnych. Tym samym norweski system długoterminowego oszczędzania stanie się coraz bardziej podobny do szwedzkiego i zgodny z zaleceniami UE.
Łatwiejsze oszczędzanie
Po zmianie będzie można posiadać na tym samym rachunku oszczędnościowym fundusze akcyjne (aksjefond) i fundusze obligacji o stałym dochodzie (rentefond). Zyski z rentefond będą potem prawdopodobnie opodatkowane stawką 22%, jako dochód z odsetek od zwykłego rachunku bankowego, a zyski z części kapitałowej będą opodatkowane stawką 38%, tak jak obecnie.
Kiedy przepisy zostaną zmienione, prawie 200 miliardów NOK, które dziś znajdują się w funduszach o stałym dochodzie i funduszach mieszanych, będzie mogło zostać ulokowanych na rachunkach oszczędnościowych typu aksjesparekonto.
Oszczędzanie z pomocą jednego rachunku w różnych rodzajach funduszy stanie się wtedy znacznie łatwiejsze niż dzisiaj. W praktyce prawdopodobnie wiele osób zrezygnuje z posiadania kont oszczędnościowych w bankach, bo będą one za mało opłacalne. Zazwyczaj można uzyskać wyższe oprocentowanie oszczędzając w funduszach obligacji o stałym dochodzie (rentefond), przy mniej więcej takim samym ryzyku.
Jednocześnie można będzie wypłacić środki z konta bez naliczania podatku. Na przykład, jeśli na przestrzeni lat wpłaciłeś na konto 100 000 koron i kwota ta wzrosła do 120 000 koron, to 100 000 koron możesz wypłacić w dowolnym momencie bez podatku. Opodatkowanie nastąpi dopiero przy rozliczeniu podatkowym w roku następującym po wypłacie zysku.
ATS pomoc w Norwegii będzie informować o zmianach prawnych w tym zakresie.
